商品盘点作业的目的是为了及时准确掌握商场商品的进销存情况，连锁超市应该每月对商场的商品进行盘点，盘点操作程序如下：
一、盘点准备
1、商品整理
①收货区应在盘点日的中午12：00停止收货；
②将排面、端架、墙柱、服务台、维修处、促销区及收货区的商品归位；
③清理空箱，另外堆放；
④不用盘点商品贴“DNI“标签，包括：空箱、赠品、店内用品、非卖品；
⑤已启封的大包装外应标明内装单品的数量和包装单位；
⑥盘点前一日，退货商品清退完毕、报损商品清理完毕；
2、检查商品进价、零售价，核对商品条码、品名规格，全部调拨单交财务部核算会计（由营运各部门完成）；
3、检查整理电脑商品资料，确认所有单品录入电脑，确认所有收货单、退货单等涉及商品库存、进价的单据已经录入电脑（由电脑输单员完成）；
4、有效发票报告、欠发票供应商清单、已退货未扣款供应商统计表、调拨单交财务部核算会计；
5、财务部对帐秘书打印核对盘点卡、盘点检查表，备制库存卡；
6、盘点卡按柜组、仓库与店面分开装入资料袋，由财务部发放至柜组。
二、盘点方式
1、最后一次商品整理完毕，盘点开始；
2、初盘人员按单品排面逐一放置盘点卡，剩余盘点卡装回资料袋；
3、初盘人员计数、称重，使用蓝色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡的相应栏目，经手人签名；
4、复盘人员复核单品数量及单位，使用红色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡，复核签名；
5、初盘中发现错误须由部门主管签名更正，复盘中发现错误经确认后修改，并由双方签名；
6、商品无存货填写“0”；
7、如发现某一单品有两个排面，应于盘点卡中按如下方式列示：①+⑧=⑨
8、发现某商品无盘点卡，应即时通知部门主管补制手工盘点卡，填明商品编号、名称，补充登记盘点检查表，然后盘点，填写数量、单位、确认并签名；
10、凌晨1时，收银部、防损部支援盘点人员交换盘点区域；
11、检查所有盘点卡，确认所有盘点数据已正确记录，并无漏盘、重盘；
12、收集盘点卡，排好顺序，与盘点检查表核对，确认所有盘点卡均已收回，然后装回资料袋，交各区秘书。
13、电脑部的输单组至各区秘书取盘点卡，录入盘点数据、打印盘点明细表，然后连同盘点卡交柜组核对；
14、柜组核对，如有错误交电脑部的输单组修改、打印盘点明细表，然后将盘点明细表连同盘点卡交财务部核算会计。
15、每次盘点采用交叉复盘方式，食品杂货区支援人员于食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘非食品区；非食品区支援人员于非食品杂货区进行初盘，凌晨1：00时起复盘食品区。收银部、防损部支援盘点人员交换盘点区域的行动由盘点控制小组协调。小组视盘点进度具体安排。
三、盘点范围及比例
（一）盘点范围
1、全部仓库。
2、生鲜区：10部、11部、12部、13部、14部；
食品杂货区：20部、21部、22部、23部；
非食品区：31部、32部、33部、34部、36部、37部、38部。
3、超市内厂家专柜部分的商品不在盘点范围之内。
（二）盘点比例
1、初盘比例：100%；
2、复盘比例：
100%：电器、烟酒、化妆品、粮油、奶粉、生鲜区；
50%：个人清洁用品；
20%：其他。
四、盘点进程表
1、各部门自备盘点用笔，向人事部申请资料袋；
2、人事部准备饮用水、一次性饮水杯；
七、注意事项
1、全体盘点参与人员务必从思想上和行动上予以充分重视；
2、所有参加盘点人员必须服从盘点控制小组的统一调配；
3、盘点中发现问题，应即时报告盘点控制小组；
4、盘点工作必须认真负责，确保盘点数据的准确性；
5、复盘人员如对盘点卡记载的数量单位有疑问，应质疑初盘人员，必要时重新盘点，取得准确数量单位后，签名确认；
6、填写盘点卡时，应写明商品计量单位（克、千克、盒、毫升、升、个、包、箱、罐、桶）；盘点数据的计量单位为单品销售单位（最小单位）。特别注意：重量单位统一使用克、千克，不得使用“斤”作计量单位。香烟计量单位为“包”，不得使用“条”作计量单位；
7、注意核对商品的规格型号与盘点卡是否一致；
8、注意单品堆放陈列，杜绝因单品排放混乱致盘点数据失准、延误盘点进度的问题出现。
来源：联商网06年第2期零售杂志 转载请注明出处联商网
